< prev

Page 1Page 2Page 3Page 4Page 5Page 6Page 7Page 8Page 9Page 10Page 11Page 12Page 13Page 14Page 15Page 16Page 17

Page 8 of 17
next >

Majalah Ilmiah UNIKOM

Vol.11 No. 1

154

H a l a m a n

Supriyati, Hery Dwi Yulianto dan Lefriyadi Syah.

*1

Kwitansi Pelunasan

1*

Kwitansi

Pembayaran Uang

Muka

1*

Kwitansi

Pembayaran Uang

Muka

2**

2*

Rekonsiliasi Bank

Ulang

Rekonsiliasi Bank

*

Surat Permintaan

Data

Menyiapkan

data-data

keperluan

pemeriksaan

Laporan Keuangan

Bukti-bukti

Transaki

Buku

Besar

22

Temuan-

temuan

Mengkofirmasi

Temuan-temuan

Temuan-temuan

Dikonfirmasi

T

KLIEN

4

*

Proposal Penawaran

Jasa Audit

5

11

19

T

KAP rekan

Membuat Surat

Permintaan Jasa

Audit

ya

tidak

Surat Permintaan

Jasa Audit

1*

Surat Perjanjian

Kerja

15

ACC Surat

Perjanjian

Kerja

1**

Surat Perjanjian

Kerja

T

16

21

setuju

2*

1*

Surat Perjanjian

Kerja

tidak

ya

17

38

*

Management Letter

*

Laporan Auditor

T

Selesai

28

Menambah

jasa KAP

ya

tidak

27

Temuan-temuan

Dikonfirmasi

20

26

Melakukan diskusi dan

pembahasan mengenai

temuan-temuan

Temuan-

temuan

Dikonfirmasi

Temuan-

temuan

Dikonfirmasi

10

*

Surat Kerja Sama

*

Surat Kerja Sama

Catatan

Pemeriksaan

Catatan

Pemeriksaan

Catatan

Pemeriksaan

6

Surat

Permintaan Jasa

Audit

T

Gambar 5 Bagan Alir Sistem yang Diusulkan Lanjutan 3